Документы для возврата налога за квартиру

Если вы официально работаете, вы определяете и платите индивидуальный подоходный налог. Оплата производится через вашего работодателя, но все равно вычитается из вашей зарплаты. Таким образом, вы являетесь плательщиком.

Ваше государство признает вас налогоплательщиком и возвращает вам часть уплаченного налога, если вы потратили деньги на покупку квартиры или дома. Вы также можете получить возврат налога за платное образование (свое или своих детей), медицинские услуги по возмездному договору, покупку дорогостоящих лекарств и за активную благотворительную деятельность. Подробнее об этом вы можете прочитать в нашей статье «Как получить возврат налога».Как я могу получить возврат налога?»

Кто имеет право на вычет

Закон основан на следующей логике Ваши деньги были потрачены на что-то полезное, и поэтому они возвращаются вам. Полезными расходами признаются затраты на поддержание здоровья, приобретение знаний и улучшение условий жизни. Однако не все жители страны имеют на них право.

Если вы работаете по Трудовому кодексу, вы получаете компенсацию. Договоры, заключенные в рамках гражданского законодательства, не принимаются во внимание. Налог возвращается на уплаченные подоходные взносы физических лиц, которые должны быть плательщиками подоходного налога.

Квартира должна быть куплена за наличные или приобретена в ипотеку. Налог возвращается только владельцу квартиры, так как покупка жилья другим лицом не дает налогоплательщику права на вычет. Несовершеннолетние имеют право зарегистрировать собственность на свое имя.

Родитель/опекун — законный представитель — имеет право на вычет в случае уплаты налога.

Когда налоговая может отказать?

Основание для налогового вычета не возникает автоматически у лиц, участвующих в рынке, или у продавца квартиры. Закон требует следующих ограничений

• Непостоянные жители,.
• Неуплаченный налогооблагаемый подоходный налог.

Кроме того, скидка не может быть востребована в следующих случаях

• Жилье было приобретено в рамках жилищной программы и с учетом некоторых выплат, предусмотренных государственным бюджетом.
• Государственная поддержка семей с детьми — материнский капитал — расходуется на покупку квартиры, в
• Вы приобрели квартиру у кого-то из ваших близких, и
• номинальная сумма скидки уже была потрачена, и
• Вы утратили это право (если вы купили квартиру до 2014 года), и
• Недвижимость находится за границей.

Отдельные предприятия не могут претендовать на скидку. У них есть другие бюджетные выплаты и налоговые скидки.

Поговорим о документах

Вы получаете налоговую скидку, если у вас есть доказательства рыночных расходов. Это справки 2 и 3 о подоходном налоге с физического лица, которые являются доказательством того, что вы являетесь владельцем новой квартиры. Вы должны предоставить в налоговую инспекцию все документы, подтверждающие оплату, включая сертификаты, квитанции, чеки и квитанции об оплате.

Короче говоря, все, что доказывает факт оплаты. Если квартира была взята в ипотеку, также необходимо подтверждение процентов.

Ваш работодатель выдаст вам справку 2-НДФЛ. В нем будет указана сумма налога, уплаченная в требуемом году. Вы должны самостоятельно заполнить 3ндфл. Вы можете либо заполнить его от руки, либо установить дистрибутивную «выписку». Вы должны ввести необходимые данные. Система создает только необходимые листья.

Право собственности на квартиру может быть подтверждено следующим образом

• свидетельство о государственной регистрации или выписка из единого государственного реестра юридических лиц; и
• Соглашение о переуступке или продаже; и
• Если у вас ипотечный кредит, то кредитный договор.

Будьте очень внимательны, чтобы обеспечить надлежащее оформление платежных документов. Если налоговые органы посчитают, что у вас нет подтверждения оплаты из Палаты общин, они могут отказать вам в скидке. Если оплата была произведена наличными, требуется подтверждение.

Она должна быть написана от руки. Если платеж был произведен через банк, потребуется подтверждение состояния счета и доказательство. Если вы получили скидку на ипотечную квартиру, вам необходимо предоставить кредитный договор, график платежей и квитанции об оплате процентов.

Как посчитать налоговый возврат

На какую сумму я могу претендовать? Существуют временные ограничения на покупки.

1. 1. 01. 2014-13%, дома, купленные до этой даты, будут возвращены (до 260 000). Кроме того, будет возвращено 13% процентов, уплаченных в счет погашения ипотеки. Сумма не ограничена. Налоговая скидка может быть предоставлена только один раз.
2. Дома, приобретенные после 1. 01. 2014 — номинальные платежи: менее 2 миллионов на рынке и менее 3 миллионов по ипотеке. Расчет: 13% от 2 000 000 — т.е. 260 000 рублей, 390 000 для ипотеки.

Право на скидку после покупки появляется вместе с регистрацией квартиры. Налоги могут быть возвращены немедленно, за три года до выхода на рынок. Если стоимость квартиры составляет менее 2 млн евро, остаток переносится на следующий год, а право на скидку может быть использовано для покупки другой квартиры.

У нас для вас есть еще лучшая новость — если вы покупаете квартиру вместе с супругом, государство удвоит вам сумму. Это означает 260, 000 / 390, 000 каждому из супругов, в зависимости от уплаченных налогов и правильности оформления документов. Существует ограничение — квартира должна быть общей, а не совместной.

Пример. Стоимость квартиры составляет 5 млн рублей. Давайте разберемся, заплатило ли физическое лицо Сидорченко или оплатило покупку.

1. Заработная плата супруга — 20 000 рублей — увеличивается на 12 месяцев и из результата вычитается 13%. Сумма подоходного налога на физическое лицо — 31 200 руб.
2. Супруг получает 50 000 — умножается на 12 месяцев и снимаются проценты. Сумма подоходного налога физического лица — 78 000 руб.

Скидка, с которой жена Сидорченко может купить эту квартиру, составляет 5,000,000-13% = 650000. Это очень много, соответственно, хотя максимальная сумма скидки составляет 260 000. В следующем году супруг получает скидку, равную сумме налога.

Жена — 31, 200 рублей, супруг — 78, 000 рублей. Конечно, это немного, но они имеют право переносить скидку до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма. Это занимает около трех лет для мужа и восьми лет для жены.

Куда подавать документы?

Вы собрали документы и сделали копии, что из этого следует? Местное УФМС предоставляет специалисту три заполненные копии декларации о доходах. Вы можете отправить их заказным письмом. Важная деталь — вы не можете подавать документы в том же году, когда вы купили квартиру. Вы должны подождать один год.

Есть еще два способа подать заявление на возврат денег: первый — заполнить заявление на получение налогового вычета за квартиру в личном кабинете шлюза налогового органа; второй вариант предполагает связь с работодателем и получение полной зарплаты без удержания подоходного налога. В первом случае подготовленный документ сканируется и прикладывается к заявлению.3- Сама НДФЛ может быть заполнена в электронном виде с помощью специальной программы. Проверка документа занимает около трех месяцев.

Затем вы получите уведомление, подтверждающее ваше право на вычет или обоснованный отказ. Если решение будет положительным, деньги поступят на указанный вами счет через 30 дней после уведомления.

Получить скидку по месту работы немного проще: не нужно заполнять 3-НДФЛ и ждать год. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговые вычеты. Они просто перестанут рассчитывать подоходный налог физического лица до тех пор, пока не будет выбрана номинальная сумма.

Чтобы получить деньги таким образом, отправьте запрос в налоговую инспекцию и сообщите им о своем праве на скидку. Приложите копию подтверждающей документации. Вы можете сделать это напрямую, можете сделать это онлайн в своем личном кабинете на сайте; через 30 дней вы должны получить искомое уведомление и передать его своему работодателю.

Если в конце года скидка не будет исчерпана, вам придется заново написать заявление в налоговые органы. Нет необходимости повторно отправлять копию документа. Налоговый инспектор может запросить оригиналы документов для сравнения с копиями. Приготовьтесь к их производству.

Сколько раз можно использовать вычет?

пока не будет исчерпано номинальное количество. Это правило не распространяется на квартиры, приобретенные до 2014 года. -Вы можете получить одну скидку на эту недвижимость; после 2014 года вы можете перевести оставшиеся 260 000, пока они не исчерпаются.

Остаток неиспользованной скидки также можно использовать для покупки следующей недвижимости. Это право не распространяется на ипотечные кредиты — здесь скидка предоставляется на квартиры.

Рассмотрим пример: в 2018 году А. П. Федоров купил квартиру за 2,5 млн руб.

Он получал 50 000 рублей в месяц и к моменту покупки уплатил 78 000 рублей налога на доходы физических лиц. Цена квартиры превышает 2 миллиона, но покупатель может претендовать только на 2 миллиона; в 2018 году он получит обратно только 78 000 рублей из уплаченного им налога, а 182 000 могут вернуться в последующие годы.

Если квартира Федорова стоит 500 000 рублей, то 65 000 можно вернуть. В этом случае вы получите полную сумму уплаченного налога, как это разрешено. Однако у него останется невостребованная часть лимита, т.е. 260 000-65 000 = 195 000 руб. Если он все же купит дом, то сможет претендовать на эти деньги.

За какой период возвращается вычет?

Право на возмещение возникает с момента регистрации права собственности или подписания договора купли-продажи. Налоговые кредиты могут быть заявлены на все годы после этой даты до тех пор, пока номинальная сумма не будет погашена. Если скидки были заявлены в предыдущие годы, их количество ограничено тремя: если квартира приобретена в 2019 году, возврат налога может быть произведен с 2016 по 2018 год; если квартира приобретена в 2017 году, возврат налога может быть произведен с 2017 по 2018 год; и если квартира приобретена в 2018 году, возврат налога может быть произведен с 2017 по 2018 год.

Исключение сделано для пенсионеров. Возврат налогов производится в год покупки и за три года до года покупки.

Назначьте проект эксперту. Адвокат выполняет свою работу за установленное вами вознаграждение. Вам не нужно изучать закон, читать статьи или разбираться в нем самостоятельно.

Какой закон регулирует налоговый имущественный вычет

Какой размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

1. общая сумма абстрагирования от значения

— 13% от стоимости дома или земли, но максимальная сумма скидки не должна превышать 2 млн рублей. Это означает, что вернуть можно 2 миллиона рублей х 13% = 260 тысяч рублей.

2. сумма, отнятая от годовой стоимости

— 13% от официальной годовой зарплаты. Вы можете требовать возврата налога в течение нескольких лет, пока не получите всю сумму обратно.

3. сумма скидки на проценты по ипотеке.

— 13% от расходов на ипотеку, но не более 3 млн рублей. Это означает, что по ипотечным процентам можно вернуть до 3 млн рублей. x 13% = 390 тыс. рублей.

Два варианта получения имущественного вычета

1 Вариант — в конце года, когда вы получите все суммы из налоговой инспекции.

Вариант 2 — представить налог и вычеты от своего работодателя (или другого налогового органа) в год получения скидки.

После окончания года, в котором вы хотите получить налоговые вычеты от налоговой службы, вы должны представить в налоговую службу подтверждающие документы — см. список ниже. Налоговая служба проверяет подтверждающие документы, и казначейство перечисляет налог на ваш личный счет.

Полный список документов для имущественного вычета

Чтобы получить налоговые вычеты на недвижимость от своего работодателя, вы должны подать заявление своему работодателю и получить уведомление из Налогового управления. Чтобы получить уведомление из налоговой инспекции, необходимо дважды посетить налоговую инспекцию. Первый раз — подать заявление на получение уведомления и документы, подтверждающие ваше право на скидку; второй раз — получить уведомление примерно через месяц.

Ваш работодатель обязан выплатить вам заработок без удержания налога до конца календарного года после получения уведомления.

Полный перечень подтверждающих документов для налоговых вычетов, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию

1. три заполненные декларации о доходах физических лиц за полный календарный год

2. заявление на получение скидки при покупке квартиры или комнаты

3. заявление о переводе налогового возмещения на текущий счет; и

4. заявление об отказе супруга от налоговых льгот в пользу другого супруга (если ваш супруг не хочет получать налоговые льготы или не может передать право вам); и

5. оригинальный экземпляр формы 2-НДФЛ Декларации о натуральном подоходном налоге (требуется в бухгалтерии вашего работодателя или в расчетном бюро вашего работодателя); и

6. ксерокопия российского паспорта (все страницы должны быть заполнены); и

7. копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или

8. копия акта приема-передачи квартиры, комнаты или доли квартиры; 9. копия сертификата государственного образца

9. копия государственного свидетельства о праве собственности на квартиру, комнату или регистрации доли в квартире

10. копия свидетельства о регистрации брака (если состоит в браке)

11. копия свидетельств о рождении несовершеннолетних детей (если таковые имеются)

12. копия кредитного договора (ипотеки) с банком; и

13. копия кредитного (ипотечного) займа — предоставляется, если вы рефинансируете свою ипотеку в другом банке

14. копия программы платежей по ипотечному договору

15. копию всех квитанций об использовании бухгалтерского учета для оплаты ипотеки или копию состояния вашего счета, если со счета производилось автоматическое списание средств

16. оригинал справки из вашего банка с указанием уплаченной суммы и размера капитальных платежей за финансовый год (если вы подаете заявление за несколько лет одновременно, закажите отдельную справку из банка за каждый год); и

17. копия депозитной книжки (первый лист) или реквизиты расчетного счета, на который перечисляется возврат налога.

Пример расчета налогового имущественного вычета

Например, если ипотечная квартира приобретается за 4 млн руб.

Ипотечный рынок: 4, 000, 000 Трение.

Сумма процентов по кредиту (взято из банковских расчетов): 1, 300, 000 фрикций.

Сумма заявленного налогового вычета: 3 300 000 рублей (2 млн. рублей + 1,3 млн. рублей).

Налоговый вычет: 429, 000 фрикций (3,3 млн. фрикций x 13%).

Вычет НЕ предоставляется

1. при покупке квартиры/жилья у родственника (супруга, ребенка, родителя, брата или сестры, работодателя); и

2. когда человек уже исчерпал свое право на вычеты по своему имуществу.

Когда нужно подавать документы

Если дело касается исключительно рынка квартир, заявление и документация могут быть поданы в любое время. Налог может быть возвращен за последние три года.