Как вернуть деньги за лечение зубов

Мы выяснили, что вычеты ограничены максимальным размером в 120 000 рублей в год.

Существует два кода услуг для медицинских налоговых кредитов. Код 01 — для обычного лечения, а код 02 — для высокозатратного лечения.

Во-первых, давайте определим документы, которые дают вам право на вычет из налогового счета в первую очередь.

‘В соответствии с пп.3 п.1 ст.219 Налогового кодекса РФ и при определении налоговой базы в соответствии с п.3 ст.210 этого же Кодекса налогоплательщик имеет право на следующие вычеты Социальный налог, в частности, суммы, уплаченные в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством РФ).

К вашему сведению, как вы видите, медицинское учреждение не является государственным. Она является частной и может быть простым ИП, а не ООО. Главное, что у него должна быть медицинская лицензия в стандартном формате (что вполне логично).

Дальнейшее чтение в документе.

‘При этом в соответствии с подпунктом 4(3) пункта 3 статьи 219 Кодекса индивидуальными предпринимателями, осуществляющими дорогостоящее лечение или медицинскую деятельность, сумма социального налогового кредита принимается в размере фактически произведенных расходов. «

Видно, что точное лечение не ограничивается суммой в 120 000 рублей. Это может быть миллион, может быть 10. Повторяю, фактически понесенные большие затраты!

Осталось только найти список дорогостоящих методов лечения, касающийся утверждения постановления Правительства РФ от 19. 03. 2001 (последняя версия совсем свежая, от 20 декабря 2019).

Дорогостоящее лечение в медицинских учреждениях Российской Федерации — это медикаменты, стоимость которых учитывается налогоплательщиками налогоплательщика в сумме социальных налоговых вычетов» (далее — перечень).

На самом деле, в этом списке стоматологии уделено не так много внимания. Скорее, это всего лишь число девять и выглядит оно следующим образом.

‘восстановление, имплантация намертво, металлические конструкции, кардиостимуляторы, электроды’.

Однако любознательному читателю этого показалось мало, и в Министерство здравоохранения и социального развития было направлено расследование с вопросом, правда ли, что речь идет о дополнительной имплантации зубов?

Министерство здравоохранения и социального развития РФ в другом письме от 11 июля 2006 г.26949/МЗ-14 уточнило его, а в письме от 8 ноября 2011 г.26-3/378332-2065 подтвердило его еще раз:.

‘Операция по имплантации зубов входит в список дорогостоящих видов лечения медицинских учреждений Российской Федерации. Она включается в сумму фактически произведенных налогоплательщиком расходов, учитываемых при определении суммы социального налогового кредита». (Пункт 9).

Утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2001 г. № 201, Медицинский фонд имеет право выдавать справку о представлении в налоговые органы Российской Федерации с указанием кода услуги 2. Вышеуказанное вмешательство».

Почему вы имеете право получить полный налоговый вычет не только за имплантаты, но и за коронки на них

Таким образом, мы предоставляем все юридические документы, а также предоставляется налоговый вычет (13%), выплачиваемый с суммы фактических расходов, поскольку имплантация зубов входит в список дорогостоящих процедур.

Другими словами, не существует лимита, как в случае с другими видами лечения, при этом лимит составляет 120 000 рублей в год.

Но здесь кроется еще один подводный камень, на который попадают не только неопытные пациенты, но даже опытные врачи и бухгалтеры.

На самом деле, зубное протезирование само по себе не является дорогостоящим видом лечения. По этой причине основная ошибка, которую допускают бухгалтеры в клиниках, — это назначение имплантатов по коду 02 (без лимита) и коронок на эти имплантаты по коду 01 (лимит 120, 000 рублей в год).

Почему это неправильно? Запомните термин «зубные имплантаты». Имплантаты сами по себе не являются зубными протезами. Это система зубных протезов, прикрепленных к челюсти.

Поэтому мы не говорим об имплантатах как об отдельном виде лечения и о коронках с опорой на имплантаты как о другом виде лечения. Это точно не так! Наша цель — не установка имплантатов, а протезирование зубов на имплантатах. Имплантация без протезов не является необходимой и не считается лечением.

Кроме того, в пояснительной записке Министерства здравоохранения и социального развития поясняется следующее.

«Поскольку в вышеуказанном письме Минздравсоцразвития России речь идет только о точном лечении, в частности, операции по имплантации зубов, другие виды зубного протезирования (ортопедическая стоматология) должны быть отнесены к лечению по коду услуги 1 и максимальный социальный налоговый вычет составляет 120 000 рублей в совокупности с другими социальными вычетами за налоговый период .

Хорошо разъяснено, что существуют «зубные имплантаты», покрываемые кодом 02, и «другое стоматологическое лечение», покрываемое кодом 01.

Рисунок. Если имплантат и материнский зуб находятся рядом, то имплантат и коронка имплантата классифицируются под кодом 02, а коронка материнского зуба — под кодом 01.

Поскольку материалы для протезирования зачастую дороже самих имплантатов, они имеют право на гораздо более высокий налоговый вычет, чем обычные 13%, максимальный размер которого составляет 120 000 рублей.

Это должно прояснить, что делать и что требовать, если налоговая инспекция (если она будет сопротивляться) или клиника скажет вам, что протезирование с использованием имплантатов не включено в код 02.

Важные нюансы возврата денег с государства за лечение зубов для пенсионеров, домохозяек и не только

На самом деле, все очень просто. На каждого пенсионера налоговые вычеты могут претендовать члены семьи (супруг, жена, сын или дочь), а на каждую домохозяйку — ее работающий муж (или наоборот). Конечно, если никто из членов семьи официально не работает, налоговые вычеты на медицинское обслуживание не могут быть заявлены.

Индивидуальный подоходный налог не платится, и скидывать нечего. В результате самозанятые и индивидуальные предприниматели не платят подоходный налог и, соответственно, не получают никаких скидок.

И есть несколько тонких деталей, о которых мы уже говорили, но я их повторю.

• Существует два кода лечения: код услуги 01 — обычная терапия и код услуги 02 — точная терапия. Так, с кодом 01 вы получаете скидку всего 120, 000 рублей в год (13% = 15, 600, деньги как-никак), тогда как с кодом услуги 02 скидка не ограничивается денежной суммой.

Так, например, трансплантация должна проводиться с кодом 02 как точное лечение. Если вы заплатите 1 миллион, то получите обратно 130 000 рублей.

Некоторые налоговые органы не принимают документацию и не оплачивают гирлянду имплантатов, утверждая, что ортопедическая терапия имеет код 01.

• А если код 01 покрывает только 120 000 рублей, а я уже получил 240 000? Например, зубные брекеты стоят недешево, и часто брекеты на обе челюсти стоят намного больше 120 000 рублей, но по закону они не включены в код 01.

Оформите бесплатный совет; вы получаете 120 000 на одного члена семьи, а остальное на других членов семьи — вот и все! Есть еще один контракт, показывающий, что этот член семьи платит за этого члена семьи. Вот оно! Ничего сложного, все абсолютно легально! И все это делается после, а не до лечения.

Если нет отдельной семьи, попробуйте выплатить платежи до 120 000 рублей в один год, а остальное — в другой. Вы можете оплачивать один и тот же брекет в рассрочку в течение двух или трех лет.

• Вы можете претендовать на скидку только после лечения в следующем году, которая обычно предоставляется в виде скидки на сумму брекета. Таким образом, в 2020 году вы будете иметь право на скидки за 2019, 2018 и 2017 годы.
• Если в налоговой инспекции вам попытаются сказать, что вам не вернут деньги, если услуги, предоставляемые в рамках, оказываются в частной клинике (если это так), вы должны позвонить в администрацию и запросить документы или написать письменный отказ. Они немедленно отдадут, так как это явное нарушение закона. Например, стоматология также включена в услуги MHI и в то же время полностью оплачивается по кодам 01 и 02, а также 02 после частных клиник.
• Если вы подаете свою налоговую декларацию на сайте налоговой службы, обратите внимание, что важно загрузить файл в том году, в котором вы подаете декларацию! Версии файлов могут быть изменены!
• И последнее: вам действительно не нужно хранить доказательства в течение двух лет! Все это доступно налоговой службе через электронную кассу, где клиника определяет дату и сумму платежа в клипе, а налоговая служба сама проверяет чек.
• Скидки могут быть сделаны не только на само лечение, но и на лекарства, назначенные врачом для этого же лечения.

Новое в законе о том, как вернуть деньги за протезирование на имплантатах

На обычное лечение (и не только стоматологическое, но и другие виды лечения и медикаментов) предоставляется налоговая скидка в размере 13% от суммы 120 000 рублей по коду 01. Однако на дорогостоящее лечение, даже если оно составляет более 1 миллиона, можно получить скидку по коду 02 без ограничения суммы.

До недавнего времени этот вопрос был не совсем ясен. В частности, имплантаты были определены как дорогостоящее лечение, но закон был очень расплывчатым и неясным в отношении того, входят ли исследования по протезированию на имплантатах в дорогостоящее лечение.

Вместо имплантатов и протезов появилась фраза «аддитивные имплантаты». Очевидно, как обычно, они не сочли нужным показать закон экспертам перед публикацией. Намерение имплантата, имплантат имплантата, то намерение не ставится.

Сбитый с толку, каждый должен был понимать предмет так, как он хочет. Некоторые утверждали, что без добавки сами имплантаты не имеют смысла и пользы, в то время как другие утверждали, что термин «протез» относится как к имплантатам, так и к протезам. Налоговые органы приняли эти сертификаты в полном объеме и оплатили протезы по коду 02.

Однако другие утверждали, что имплантаты — это именно лечение, а протезы — нет, отрицая эту мелочь и вызывая ожидаемое недовольство вплоть до изменения практики.

А теперь — победа! В результате 8 апреля 2020 года был издан новый указ.458 Совершенно ясно, что протезирование на имплантатах — это точное лечение.

Вот выдержка (орфография соответствует оригиналу): «1. Медицинская услуга ортопедической групповой терапии человека с участием челюсти с опорой на дентальные имплантаты при отсутствии врожденных и приобретенных зубов, зубных рядов, лицевых концов, традиционных протезов условиях значительной атрофии или поражения костной ткани челюсти).

Однако если документ не содержит ошибок, неточностей или двусмысленностей, то сотрудник не является нашим. Во-первых, слово «отбросы» вызывает у меня желание отправить вкладчика обратно в школу сдавать экзамен по русскому языку. Во-вторых, добавление «при отсутствии требований к традиционным зубным протезам» сразу указывает на уровень медицинского образования составителей закона.

В других частях света трансплантация является традиционным методом протезирования на протяжении десятилетий, и только в нашей стране она по-прежнему приравнивается к нетрадиционной медицине (лечение пиявками, гомеопатия, уринотерапия, удар медным тазом по голове и т.д.). и т.д.) . Честно говоря, это не то, чего мы ожидали!

На протяжении десятилетий считалось абсолютно неграмотным ампутировать два живых зуба под мостовидный протез, когда оба зуба можно сохранить в целости с помощью имплантатов.

Что такое социальный налоговый вычет по расходам на лечение?

Все стоматологические услуги, включая имплантацию и протезирование зубов, подпадают под действие статьи 219.3 Налогового кодекса РФ «Вычеты по социальным налогам».

Согласно закону (статья 219.1, пункт 3 Налогового кодекса РФ), налоговый вычет применяется в следующих случаях

• его или ее собственное лечение; и
• обращение с его супругой; и
• обращение с родителем; и
• лечение детей (до 18 лет).

В сертификате член семьи, прошедший лечение, идентифицируется как пациент, а налогоплательщик — как лицо, оплатившее лечение и получившее налоговый кредит.

Перечень медицинских услуг, на которые распространяется скидка, установлен Постановлением Правительства Российской Федерации № 201 от 19 марта 2001 года.

Правительство РФ делит все медицинские услуги на два списка Список № 1 — код ‘1’ — лечение не дорогое. Список № 2 — код «2» — дорогостоящее лечение.

В список 1 входят все стоматологические услуги: лечение кариеса, удаление зубов, лечение корневых каналов, лечение десен, профессиональная гигиена, выпрямление зубов с помощью брекетов и капп и т.д. В этом списке Правительство РФ ограничивает сумму налоговых вычетов 120 000 рублей; даже если на лечение будет потрачено более 120 000 рублей, это не может быть учтено при расчете налоговых вычетов.

Список 2 включает зубные имплантаты, зубные протезы на имплантатах, костные трансплантаты и операции по реконструкции челюсти. Для этого списка нет предельного размера налоговых вычетов; если вы потратили более 120 000 рублей, вы можете претендовать на возврат 13% от общей стоимости лечения.

Пример расчета налогового вычета на стоматологическое лечение

Ваша месячная зарплата составляет 50 000 рублей.

Ваш доход за календарный год составляет 600 000 рублей.

С этого дохода вы платите 13% подоходного налога физического лица.

Например, в том же году вы получили стоматологическое лечение на сумму 200 000 фрикций, из которых стоимость услуг по имплантации составила 130 000 фрикций.

Если вы подадите заявление на получение социальной скидки на лечение, вам будет возмещено 13% от суммы, потраченной на лечение.

Поскольку «имплантация» относится к дорогостоящим медицинским услугам, на которые не распространяется порог налогового вычета в 120 000 рублей, скидка может составить 130 000 рублей. Сумма подоходного налога подотчетного физического лица, возвращенная из бюджета, может составить 16, 900 руб.

130, 000 руб. х 13% = 16, 900 руб.

120 000 рублей, включая 70 000 рублей, потраченных на другое стоматологическое лечение, ограниченное фрикционным налоговым вычетом. Возмещение подоходного налога физического лица по данному виду лечения составляет 9, 100 руб.

70, 000 руб. х 13% = 9, 100 руб.

Общая сумма возвращенного налога составляет 26 000 руб.

За какое лечение можно получить налоговый вычет

Налог на стоматологические услуги может быть вычтен, если они оказываются на основании лицензии (раздел 219 Налогового кодекса). Однако есть и исключения. Например, отбеливание зубов не входит в список услуг, на которые можно получить скидку.

Компенсация за протезирование зубов

Протезирование также включено в список услуг, подлежащих налогообложению. А поскольку это один из самых дорогостоящих процессов, зубные протезы претендуют на самые привлекательные удобства.

Кто может получить вычет?

На налоговый вычет может претендовать любой человек, у которого подоходный налог в размере 13% от дохода физического лица уплачен в год стоматологического лечения.

Можно получить налоговый вычет даже в том случае, если вы официально не трудоустроены

Вы можете получить налоговые вычеты за услуги по лечению зубов, причем не только за свое лечение, но и за услуги, оказанные родителям, детям и супругам. Таким образом, безработные, студенты, школьники и даже люди без официального дохода могут получать налоговые вычеты с помощью родственника-родителя, имеющего постоянную работу. Как пенсионеры могут получить компенсацию за зубные протезы? Через официально трудоустроенного родственника родителя.

Налоговые льготы на лечение зубов у детей обычно запрашиваются родителем.

Как рассчитать размер компенсации?

Налоговый вычет на лечение зубов составляет 13%, но максимальный размер вычета не может превышать 120 000 рублей. Таким образом, можно получить максимум 15 600 рублей. Единственная услуга, для которой нет лимита оплаты, — это имплантация зубных протезов.

Еще одна важная деталь — возвращаемая сумма не может быть больше суммы, удержанной из дохода работодателя за год.

Возврат налога за лечение зубов: инструкция

Документы

Документация по стоматологическому налоговому кредиту должна быть подготовлена заранее и подана вместе с Для получения налогового кредита на лечение зубов вы должны предоставить следующее

• Паспорт.
• Справка 2-НДФЛ и 3-НДФЛ форма налоговой декларации.
• Запрос на скидку.
• Доказательство для лечения зубов.
• Договор с клиникой, предоставившей услугу.
• — Копия лицензии на деятельность клиники.

В случае обращения за налоговым кредитом для родителя-родственника необходимо собрать дополнительную документацию.

• Свидетельство о рождении (если ребенок проходил лечение).
• Свидетельство о рождении лица, получающего скидку (если лечится родитель).
• Свидетельство о браке (если услуги предоставлялись супругу или супругам).

Заявление

Форма заявления специально разработана для этой цели. Рекомендуется обратиться в Федеральную налоговую службу, чтобы быть уверенным, что у вас есть соответствующие документы. Примеры и образцы можно найти в Интернете, но скачивать выкройки с неизвестных сайтов не рекомендуется.

В этом случае рекомендуется заново создать форму, убедившись, что она актуальна и датирована с момента подъема.

Кстати, налоговая служба может помочь вам заполнить форму заявления, если вы не уверены, что все оттенки могут быть учтены.

Сроки подачи заявления на вычет – до 3 лет

Налоговые вычеты могут быть заявлены в году, следующем за годом, в котором было предоставлено лечение. Таким образом, в 2021 году вы можете иметь право на скидку за стоматологические услуги, оказанные в 2020 году. Как правило, скидки могут быть запрошены в течение трех лет после лечения.

Когда придет вычет?

FNS подготовит уведомление в течение 30 дней. В среднем, полная компенсация выплачивается единовременно через несколько месяцев после подачи документов.

Можно ли вернуть НДФЛ через работодателя?

Да, это возможно. Если вы хотите получить компенсацию за стоматологическое страхование через своего работодателя, обратитесь в свою бухгалтерию и предоставьте подтверждение права на льготы (его необходимо получить заранее в налоговой инспекции). ВАЖНО! В этом случае вы не получите все выплаты сразу, а будете выплачивать их равными частями в течение последующих месяцев.

Из вашей заработной платы будет вычитаться меньший налог до полного погашения платежей.

Социальный и имущественный вычет в один год – это возможно?

Да, это возможно, но есть один важный момент, о котором следует помнить: сначала вы должны подать заявку на получение социальных кредитов. Сначала вы должны заявить социальные вычеты, а затем имущественные. Дело в том, что выплаты социального вычета не могут быть перенесены на следующий год, и любая задержка может привести к потере возможности их получить.

Поэтому в первую очередь необходимо решить этот вопрос. После этого вы можете спокойно подавать документы на имущественные вычеты (некоторые из них можно перенести на будущие периоды).

Что нужно знать о налоговых вычетах

Налоговые льготы означают, что если вы потратите деньги на что-то важное (с точки зрения работника), правительство вернет вам часть уплаченного налога. Это касается различных социальных расходов, инвестиций и прочего. Другой вариант — уменьшить сумму облагаемого налогом дохода, но здесь основное внимание уделяется первой схеме.

Налоговые льготы предоставляются только гражданам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации. При расчете скидки чиновники учитывают ваш годовой доход; начиная с 2021 года их интересуют

• Заработная плата и другие доходы, которые считаются основной налогооблагаемой базой; и
• доход от продажи имущества (за исключением ценных бумаг) и акций; и
• стоимость активов (не ценных бумаг), полученных в дар ;
• Страховые взносы и пенсионные выплаты.

Со всех этих сумм уплачивается налог, и поэтому они подлежат вычету.

Скидки традиционно подразделяются на следующие категории

• Стандартные скидки (для людей, получающих пособие или имеющих детей) ;
• Социальные, (для людей, получающих пособие или имеющих детей); и
• инвестиционные скидки; и
• Частная собственность.
• Профессионал,.
• Скидки при переносе убытков (от ценных бумаг и инвестиционных компаний).

Меня интересуют социальные скидки. Помимо медицинского обслуживания, группа также включает плату за обучение, оздоровительные и фитнес-услуги и дополнительные пенсии. Общим для этих целей является то, что они социально значимы для общества.

В чём суть налогового вычета за лечение

Вы можете запросить скидки на четыре вида расходов.

Первая — это медицинские услуги. К ним относятся осмотры, анализы (например, УЗИ и рентген), приемы у врачей (например, терапевтов, эндокринологов, хирургов), различные процедуры, хирургические и другие операции, а также SPA-процедуры. Этот список можно найти в специальных постановлениях правительства.

Правила распространяются только на оплаченные услуги; не стоит рассчитывать на скидки, если вы получаете помощь в рамках МЭР, говорит Ольга Фуцай, эксперт «Госфинансы Действие».

Второй — лекарства, назначенные врачом, в том числе членом семьи (см. ниже). Это относится к стоимости лекарств, если они официально выписаны врачом (в специальной форме).

В-третьих, вы должны оплачивать страховые взносы по ДМС, в том числе за членов семьи. Вы должны оплатить страховку из своего кармана. Если ваш работодатель заключает за вас договор ДМС, вы не имеете права на скидку.

И четвертое — это точная медицинская помощь. Тип точного лечения определяется теми же вышеупомянутыми правилами. Точное лечение, по мнению властей, включает ортопедическое лечение дефектов зубов или ЭКО.

Если услуга дает право на скидку и вы готовы оплатить расходы в случае необходимости, вы должны знать, что за медицинским работником необходимо наблюдать.

Обратите внимание на последний пункт. Это единственный вид медицинских расходов, для которого не существует ограничений по сумме. Налоговая служба принимает эту сумму в качестве скидки без ограничений.

На прочие расходы установлен лимит — 120 000 рублей в год. Это означает, что государство возвращает 13% от этой суммы, т.е. 15 600 рублей.

Если вам необходимо учесть лимиты, вы можете рассчитать их самостоятельно. Для этого ознакомьтесь со справкой об оплате медицинских услуг, которую можно заказать в клинике. Если документ имеет код «1», лимит составляет 120 000 рублей; если код «2», вычитается вся использованная сумма.

Помните, что, по словам Виолетты Калашниковой из Tomashevskaya & Partners, 120 000 фрикций — это сумма всех видов социальных налоговых скидок. Так, например, если вы претендуете на скидки и на медицинское обслуживание, и на обучение, то сумма не превысит 15 600 рублей.

Кстати, к 2022 году в России появился новый социальный налоговый вычет на занятия физкультурой. Пока еще рано заявлять об этом, но вы должны знать об этом уже сейчас.

‘Социальная скидка НДФЛ на расходы на фитнес или другие фитнес-услуги (для себя, для детей) может быть заявлена на доходы с 2022 года, если фитнес-организации и услуги включены в перечень’ Менеджер.

Может быть заявлен на чье-либо имя.

Эта скидка также предоставляется тем, кто оплачивал медицинское обслуживание и лекарства для своего родственника-родителя. Под налоговыми органами подразумеваются родители, дети (в том числе усыновленные или опекаемые в возрасте до 18 лет) и супруги.

Не возмещаются покупки, сделанные другими родственниками родителей, например, братьями и сестрами, бабушками и дедушками, мужьями и т.д.», — подчеркнул Оргафчай.

Каковы условия предоставления налогового кредита?

Во-первых, необходимо декларировать тот же год, что и год получения дохода, и год лечения. Это означает, что если медицинские расходы будут потрачены в 2021 году, то возврат налога будет выплачен на основании дохода в 2021 году.

Во-вторых, клиника должна иметь российскую лицензию на оказание медицинских услуг. Без этого вы можете забыть о скидках. Расходы зарубежных клиник не учитываются.

В-третьих, есть оттенки родительского родства. Если вы оформляете супружескую скидку, ваш брак должен быть официальным. Медицинские контракты и рабочие ситуации могут быть оформлены на ваше имя или имя вашего супруга — это не имеет значения, поскольку ваше имущество является общим, и закон учитывает это.

Вы также можете разделить расходы между собой и получить больше денег обратно, с учетом ограничений.

Что касается ваших родителей, если вы потратились на свою мать или отца, деньги будут возвращены за медицинское обслуживание, а не за родителей вашего мужа. Ваши мать и отец не обязательно должны быть пенсионерами или безработными — даже если они нормально работают, самозанятые или фрилансеры получают скидку. Самое главное, все контракты и сертификаты должны быть оформлены на ваше имя.

Дети — не должны быть старше 18 лет. Как и в случае со скидкой на оплату обучения, студенты дневного отделения пока не имеют на нее права. Однако с 2022 года налоговые органы также будут учитывать расходы на лечение детей в возрасте от 18 до 24 лет, которые являются студентами дневного отделения утвержденного учебного заведения.

Контракты и сертификаты могут быть подготовлены на имя одного из родителей.

Как оформить вычет за лечение

Сначала подготовьте документы. В зависимости от расходов, налоговые органы потребуют

За какие медицинские расходы можно вернуть 13%?

Если вы оплатили медицинские услуги, вы можете претендовать на налоговый вычет на медицинские расходы.

Медицинские услуги, если они входят в перечень установленных медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения

Лекарства, назначенные врачом; и

Взносы на полис добровольного медицинского страхования (ДМС).

В перечень медицинских услуг входят прием врача, анализы и обследования, реабилитация, санаторно-курортное лечение и диагностика, хирургическое лечение, хирургические процедуры, платное ведение беременности и родов, установка протезов конечностей, кардиостимуляторов, металлоконструкций и другие медицинские услуги. Каждая услуга, оказанная пациенту, должна быть подтверждена сертификатом от уполномоченного медицинского учреждения или индивидуального предпринимателя.

Какие нужны документы для получения налогового вычета за лечение?

Пакет необходимых документов зависит от стоимости, на которую вы запрашиваете скидку.

Чтобы запросить скидку на оплаченные медицинские услуги, вам необходимо

справка из медицинского учреждения; и

справки о доходах и налогах за год, в котором были осуществлены расходы на лечение.

Не требуют разрешения, договора или подтверждения от медицинской организации; Описание bc-4-11/3605 Минфина от 25 марта 2022 года и ФНС русскими буквами Вся необходимая информация представлена в сертификате.

Для получения скидки на приобретение лекарств необходимо следующее

рецепт врача, заверенный медицинской печатью (электронные рецепты должны быть подписаны специальной электронной подписью врача); и

доказательства, подтверждающие оплату лекарств, и

Подтверждение доходов и налогов за год, в котором были оплачены расходы на оплату лекарств.

Для подтверждения расходов на ДМС требуется копия договорного страхования и налоговый сертификат и налоговое свидетельство от работодателя.

На что нужно обратить внимание при получении справки в медицинской организации?

Официальная форма медицинской справки утверждена Министерством здравоохранения РФ, а также используется государственными и частными организациями.

При подаче заявления на получение сертификата важно обеспечить надлежащее дополнение следующей информации

фамилию, имя и отчество лица, совершившего платеж (это лицо, имеющее право на скидку); и

Фамилия, имя, отчество лица, для которого были оказаны услуги (если он является членом семьи, необходимо выделить правильный вариант). Федеральная налоговая служба может отказать в вычете по причине отсутствия члена семьи. . налогоплательщик является лицом, для которого налогоплательщик является родительским родственником); и

Стоимость оплаченных услуг — это рассчитанная сумма скидки.

Код услуги — лимит налогового вычета зависит от его

Код медицинской услуги:.

’01’ — нормальное лечение.

’02’ для точной обработки.

Способ 1. Оформление через работодателя

Прежде чем обратиться в бухгалтерию работодателя, необходимо получить подтверждение вычета от Федеральной налоговой службы. Для этого заявление и подтверждающие документы должны быть направлены в налоговую инспекцию по месту жительства. Федеральная налоговая служба рассмотрит заявление в течение одного месяца и направит решение и уведомление работодателю, имеющему право на вычет.

Способ 2. Оформление в личном кабинете налогоплательщика

Используя свой личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы, вы можете заполнить заявление на скидку в электронном виде и приложить все необходимые документы.

Налоговый орган выписывает офисный чек и перечисляет налоговый кредит на ваш офисный счет. Затем деньги могут быть переведены на карту.

Проверка может занять до трех месяцев.

Способ 3. Подача декларации 3-НДФЛ лично или по почте

Декларацию можно заполнить самостоятельно или воспользоваться специальной программой, подать непосредственно через МФЦ или отправить по почте вместе с перечнем подтверждающих документов.

Можно ли вернуть 13% за лечение у стоматолога?

Да, вы можете претендовать на налоговые вычеты за обычные стоматологические работы (например, лечение зубов, пломбирование), а также за более дорогие услуги (например, имплантацию зубов).

Важно, чтобы практика имела лицензию на медицинскую деятельность.

Как налоговый вычет за лечение сочетается с другими налоговыми вычетами?

Получение скидки на медицинские расходы не лишает вас права на получение других скидок. Примерами могут служить скидки на покупку квартиры, стандартные скидки для детей и скидки на инвестиции.

Однако если вы хотите воспользоваться другими социальными налоговыми вычетами (например, на спорт, образование и т.д.), обратите внимание, что вы не можете получить более 15 600 рублей в год по всем социальным вычетам, за исключением вычета на высокозатратное лечение.