Остаток имущественного налогового вычета

Покупка недвижимости — важный и долгожданный шаг в жизни каждой семьи. Однако это всегда важное финансовое обязательство. Для улучшения жилищных условий и поддержки семей, решивших приобрести собственное жилье, государство предоставляет гражданам право получить обратно часть потраченных ими денег.

Лица, приобретающие жилье любого типа (например, квартиру, комнату в коммунальной квартире, дом или его часть), имеют право на возврат подоходного налога с цены покупки. Как правило, возвращается 13% от стоимости недвижимости. Если недвижимость считается дорогой (более 2 млн рублей), то гражданин может вернуть не более 260 000 рублей.

См. также эту статью: -> «Снижение налога на покупку кондоминиумов для продажи в 2022 году».

Возврат налогов возможен как при самофинансировании, так и при привлечении кредита на покупку дома. Закон не ограничивает источник финансирования. Скидки можно получить, взяв банковский кредит или взяв кредит у застройщика, когда вы приобретаете долевое участие в строительстве в рассрочку.

При таком способе приобретения жилья компенсация увеличивается до 390 000 рублей (скидка 3 млн рублей). Кроме того, лицо, подписавшее кредитный договор, имеет право на 100% скидку на сумму начисленных процентов. Это означает, что, помимо возврата стоимости дома, вы также можете получить возврат подоходного налога на всю сумму процентов.

Множественные права на удаление.

Понятия однократного и многократного дисконтного права часто встречаются в действующем законодательстве. Для тех, кто не знаком со справедливостью и налогообложением, эти понятия зачастую трудно понять. Постарайтесь объяснить все простым, доступным языком.

Представим, что вы приобрели квартиру стоимостью 870 330 рублей (менее 2 миллионов). Сделка и имущественные права оформлены до 01. 01.

14. После подачи необходимых документов вы получаете возврат налога в размере 113 143 рублей (870 330 рублей * 13%). В следующем году (после 01.

01. 14) вы приобрели полдома по фрикционной цене 1, 040. 502.

Поскольку первая сделка состоялась до 01. 01. 14, вы не получаете скидку, если покупаете часть дома.

Это правило применяется в зависимости от права на скидку при единовременной выплате. Другими словами, даже если после первой операции на балансе остается дисконтный остаток в размере 1, 129, 670 фрикций (2, 000, 000 ру б-870, 330 руб), вы не сможете получить возврат.

В отношении права использовать скидку более одного раза, будет указано, состоялась ли первая сделка до 01. 01. 14.

Для пояснения изменим приведенный выше пример: предположим, что вы приобрели квартиру после 01. 01. 14 (870.

330 руб.). Как и в первом случае, вы получили возврат в размере 113, 143 руб. Однако, в отличие от первого случая, если вы приобрели полдома за 1 040 502 рубля, вы также можете запросить скидку и получить возмещение в размере 135 265 рублей (1 040 502 рубля * 13%).

Таким образом, в результате двух сделок сумма использованной скидки исключается из суммы в 1 910 832 рубля (870 330 руб. + 1 040 502 руб.). Это означает, что если вы покупаете дом в третий раз, вы имеете право потребовать оставшиеся 89 198 рублей (2 000 000 рублей — 1 910 832 рубля) в качестве скидки и получить возврат в размере 11 592 рубля (89 198 рублей * 13%).

Как узнать остаток налогового кредита: инструкции

Узнать остаток налоговых вычетов по последней сделке можно несколькими способами: обратившись непосредственно в налоговую инспекцию, получив информацию из налоговой декларации за предыдущий год или воспользовавшись сайтом Федеральной налоговой службы. Давайте рассмотрим каждый вариант более подробно.

Если вы самостоятельно произвели расчет остаточной скидки, но хотите его проверить, самый простой способ — обратиться непосредственно в налоговую инспекцию по месту жительства. (Нажмите, чтобы раскрыть)

Закон не содержит четкого алгоритма применения информации об оставшихся абстракциях в соответствии с требованиями органа ФНС, поэтому в основном применяются процедуры. Во всех случаях требуется паспорт. Также необходимо ваше личное присутствие.

Кроме того, сотрудник Федеральной налоговой службы может попросить вас заполнить заявление на получение данных о скидке. Сроки ответа устанавливаются каждым управлением ФНС индивидуально, обычно 14 календарных дней (две недели), но не более 30 дней.

Метод №2. Получение информации из заявления.

Если у вас сохранилась копия предыдущей выписки, которую вы подавали для получения первоначальной скидки, найти остаток будет несложно. Для этого откройте документ на листе ‘i’.2. В колонке с 10 строками отображается сумма остатка. Читайте также: -> ‘Налоговые скидки для квартирных бирж в 2022 году’.

Метод №3. использование электронных ресурсов Федеральной налоговой службы.

В последние годы все более популярными становятся электронные способы подачи заявлений о предоставлении скидок. Это неудивительно, поскольку данный метод имеет очевидные преимущества.

• Для отправки документа требуется всего несколько минут.
• Для получения скидки нет необходимости посещать налоговую инспекцию.
• После заполнения формы система указывает на ошибку, которую можно немедленно исправить.
• Вы можете запросить скидку в любое время.

Чтобы подать заявку на получение балансовой скидки онлайн, следуйте приведенному ниже алгоритму.

Шаг 1. Зарегистрироваться на сайте ФНС Если вы не зарегистрированы на сайте ФНС и подали оригинал заявления о возврате налога напрямую (в печатном виде), вам необходимо прийти в налоговую инспекцию с паспортом и НДС (см. Как узнать НДС для физических лиц в 2022 году).

На основании представленного документа сотрудник ФНС регистрируется в базе данных налогоплательщиков.

Шаг 2. Создайте электронный ключ. Перейдите по ссылке https://lkfl.

nalog. ru/lk/, чтобы подписать документ и создать электронный ключ, необходимый для подачи налоговой декларации. Для формирования ключа перейдите по ссылке профиля — Получить сертификат цифровой подписи (тип ключа — «Ключ цифровой подписи будет храниться в защищенной системе ФНС России»).

Далее необходимо ввести информацию о себе (имя, НДС, адрес) и придумать пароль.

Шаг 3. Получение информации о вашем дисконтном балансе.

После создания ключа ЭЦП и создания пароля вы можете пользоваться всеми сервисами Myalpari. При первой подписке вы можете воспользоваться меню «Обратная связь», чтобы проверить оставшиеся скидки. Перейдя по ссылке, вы можете отправить вопрос в свободной форме представителю ФНС («Прошу предоставить информацию о сумме остатка скидки, относящейся к имуществу и возврату подоходного налога физического лица за покупку квартиры.

Сумма скидки на ________ Адрес электронной почты. «). если вы отправили оригинал выписки через Myalpari, вы можете проверить остаток скидки в электронной форме в документе «Подоходный налог и страховые взносы — 3 — Защита подоходного налога» (Страница «I», строка 210).

Как узнать оставшуюся скидку

Согласно Налоговому кодексу, граждане имеют право на скидку при получении ипотечного кредита. Помимо основной суммы компенсации (как правило, до 260 000 рублей), они также имеют право на возврат подоходного налога физического лица, исчисленного с суммы начисленных процентов. Однако, как и в случае с жилищными скидками, как и в случае с покупками на собственные сбережения, оформление возврата ипотеки имеет свои оттенки.

• Если вы заключили ипотечный договор до 01. 01. 14, вы можете потребовать возврата налога с полной суммы невыплаченных процентов (налоговый вычет составляет 100% от суммы процентов).
• Если кредит взят после 01. 01. 14, процентная скидка ограничивается суммой в 3 миллиона. Это означает, что максимум 390 000 фрикционов могут быть возмещены.

Следует отметить, что при определении размера скидки решающими факторами являются дата регистрации права собственности и тот факт, что квартира была получена на основании акта приема-передачи. Согласно выписке из реестра, размер вычета не ограничен, если вы вступили во владение квартирой до 01. 01.

14 года. Читайте также: -> ‘Налоговая скидка при покупке квартиры в новостройке в 2022 году’.

Оставшийся ипотечный дисконт определяется в общем порядке. Из общего лимита (2 млн. фрикций) вычитается сумма скидки, полученной от предыдущей сделки.

В расчете суммируются все полученные скидки, включая те, которые были сделаны при покупке жилья за счет собственных средств. Оставшаяся скидка на стоимость жилья, приобретенного за счет кредита, показывается в Листе 2. строка 10.

Остаток вычета по начисленным процентам появится в выписке только в том случае, если недвижимость была приобретена 1 января 2014 года или позже. Если имущество было официально признано право собственности до этой даты, к процентам применяется право на неограниченный вычет, и нет необходимости рассчитывать остаток; для имущества, приобретенного после 1 января 2014 года, остаток скидки будет показан в строке 2.11 листа «И». Если вы не сохранили предыдущую декларацию, то сумму остатка можно получить в налоговых органах, обратившись непосредственно в ДОУ или подав заявление через личный кабинет в электронном ресурсе налоговой службы.

Как найти баланс ваших налоговых кредитов: вопросы и ответы

ВОПРОС 1. Могу ли я узнать остаток моего возврата с помощью калькулятора на сайте?

ОТВЕТ: Вы можете использовать калькуляторы на различных коммерческих сайтах для расчета остатка вашей скидки. Однако полная и точная информация о вычетах может быть предоставлена только представителем Федеральной налоговой службы и указана в вашей налоговой декларации.

ВОПРОС 2. Суммируются ли скидки на образование и покупку жилья? Как рассчитать баланс для гражданки, которая в том году купила дом и оплатила образование дочери?

ОТВЕТ: Возврат НДФЛ за обучение и покупку жилья относится к разным категориям вычетов, каждая из которых имеет свои ограничения. Граждане не могут получать более 6 500 рублей в год на расходы на обучение (вычет составляет 50 000 рублей в год на ребенка). Что касается вычетов на недвижимость, то остаток рассчитывается отдельно, исходя из общего лимита в 2 млн рублей (на всю недвижимость, приобретенную гражданином в течение жизни).

Вопрос 3. В течение года гражданин приобрел два жилых помещения (половину дома и комнату в коммунальной квартире); необходимо ли подавать две отдельные декларации и рассчитывать оставшийся вычет по каждой?

О: Лицо, осуществившее две сделки в течение одного года, может подать декларацию за этот период. Здесь отображается общая сумма списания и остатки по двум операциям.

Что такое имущественный налоговый вычет?

Налоговый кредит — это сумма, на которую уменьшается ваша налоговая база и возвращается часть НДФЛ. Этот налог составляет 13%, он вычитается из заработной платы и выплачивается работодателем государству.

Например, если ваш доход до вычетов составляет 90 000 рублей, компания получает 78 300 рублей в месяц, чтобы заплатить 11 700 рублей в месяц налогов. Это означает, что из вашей зарплаты вычитается 140 400 рублей в год. Это сумма для оплаты франшизы.

В соответствии с налоговым законодательством вы, как резидент, имеете право на вычет по расходам на жилую недвижимость. Чтобы получить право на получение субсидии, вы должны проживать в России не менее 183 дней в году, платить налоги, а приобретенная вами комната, квартира или жилье должны находиться на территории Российской Федерации.

Существует два вида имущественных налоговых вычетов: основной вычет и вычет по процентам.

Основной имущественный вычет

Это пособие может быть использовано для покупки или строительства жилья. Максимальная сумма расходов, на которую распространяется данная скидка, составляет 2 млн рублей. Это означает, что вы можете получить обратно максимум 260 000 рублей.

— 13% от 2 миллионов; если вы покупаете квартиру за 2, 3 или 10 миллионов, вы можете получить до 260 000 рублей обратно.

Важно: Если вы потратите менее 2 млн рублей, например, 1,5 млн рублей, оставшиеся 500 000 от лимита будут «перенесены» в расчет при регистрации скидки на следующую покупку жилья.

Основные вычеты, связанные с недвижимостью, предоставляются налогоплательщикам на один объект недвижимости, а не на каждую покупку; после исчерпания лимита в 260 000 рублей вычет не может быть заявлен повторно.

Вычет не может превышать сумму уплаченного налога на доходы физических лиц. Однако если сумма налога недостаточна для полного покрытия вычета на приусадебный участок, остаток переносится на следующий год, и так делается до тех пор, пока не будет возвращена вся сумма. Годовая декларация 3-НДФЛ.

Пример: если вы покупаете квартиру стоимостью 4 миллиона рублей, вы имеете право на скидку в размере 260 000 рублей. НДФЛ — всю эту сумму можно получить в качестве вычета за один налоговый период, но остается недоимка в размере 110 000 руб. Остаток может быть перенесен на следующий год.

Если имущество приобретено во время брака, оба супруга имеют право на вычет, независимо от того, кто внес вклад в покупку или на кого она была зарегистрирована.

Пример: супруг приобрел квартиру стоимостью 4 млн руб. Оба могут подать заявку на скидку и получить по 260 000 рублей. Муж получает 13% с половины суммы (2 млн.), а жена — с другой половины.

Если квартира стоит 3 миллиона, то «семейная» скидка составит 390 000 рублей. Предположим, что муж получает 260 000 рублей, а жена 130 000 рублей. Муж исчерпывает свой лимит, а жена получает оставшиеся 130 000 от следующей покупки.

Супруги могут подать заявление на получение доли вычета и разделить деньги в любой пропорции. Официальное распределение требуется, если стоимость имущества меньше суммы двух максимальных вычетов, или если имущество оформлено на имя одного супруга, а второй или оба супруга получают вычет.

Имущественный вычет по уплаченным процентам

Если налогоплательщик приобрел недвижимость за счет кредита, он имеет право на вычеты по основной сумме и процентам.

Ипотечный налоговый кредит предоставляется на фактически уплаченные проценты, т.е. на уже произведенные платежи. Будущие расходы не принимаются во внимание. Это важно, поскольку налогоплательщики могут совершить ошибку, ожидая более высоких выплат.

Максимально возможный доход составляет 13% от 3 млн рублей до 390 000 рублей. Если переплата меньше этой суммы: 1 млн, то возврат составит 130 000 рублей. Однако необходимо помнить об оставшихся 260 000 рублей. Он будет «сожжен». Если вы заявите вычет по расходам на следующую ипотеку, вы не сможете получить другую ипотеку.

Вычет по процентам на имущество распространяется на недвижимость. Если вы планируете взять еще одну ипотеку, вы можете подумать, не будет ли ваша следующая покупка стоить дороже, и потребовать скидку в следующий раз.

Пример: вы получили ипотечный кредит на покупку квартиры. Его стоимость составляет 6 млн рублей. Вы уже выплатили проценты в размере 1,5 млн рублей. Получается, что вы можете получить обратно максимальную сумму основной скидки — 260 000, и еще 13% от 1,5 млн рублей в качестве процентов — 195 000. Таким образом, получается 455 000 рублей.

Примечания

— Вы имеете право на скидку независимо от того, сколько лет прошло с момента покупки. Например, если на момент покупки вы были безработным, а через пять лет сменили работу и начали платить подоходный налог, вы имеете право на скидку.

Для расчета скидки применяются те же правила, что и при покупке недвижимости. Так, лимит в 2 млн рублей действует с 2008 года, но до этого с 2003 года он был равен 1 млн рублей, а еще раньше — 600 000 рублей. Например, если вы купили квартиру в 2006 году, вы могли рассчитывать только на 130 000 рублей. — это был предел, не так ли?

— До 2014 года не существовало ограничений на вычет уплаченных процентов — льгота по такому жилью рассчитывается на сумму всех процентов.

— Если недвижимость приобретается у родственников родителей, скидка не может быть заявлена. Согласно налоговому законодательству, это называется сделкой между связанными лицами: до 2012 года к таким лицам относились все родственники по материнской линии, независимо от степени близости: бабушки, двоюродные сестры, даже тещи, свекрови и т.д.

С 2012 года существует четкий список, в который входят только супруги, родители, дети, родители и опекуны, братья и сестры. В результате вы можете купить квартиру у другого родственника родителей и все равно получить скидку.

Например, я купил квартиру у своей тети в 2011 году.

— Скидка на вновь построенную недвижимость включает еще одну категорию расходов — стоимость выполненных работ и строительных материалов. Документация должна показывать, что дом был приобретен без отделки и мебели. Лимит не увеличивается, но покупка дома за 1,5 млн рублей дает право на полную скидку, при этом дополнительные расходы на ремонт составят, например, 500 000.

Эти расходы включают

— затраты на проект и разработку документации — закупка материалов — оплата за выполнение конечного задания

Как оформить вычет

Список документов, необходимых для получения скидки, включает в себя.

— 2-Справка НДФ Л-3 -Справка НДФ Л-Выписка из ЕГРЮЛ или свидетельства о собственности на квартир у-Приемочный акт и договор участия в коммунистическом строительств е-Проверенные платежные документ ы-Если использовались кредитные средств а-Кредитный договор (договор займа) на уплаченные в этом году проценты Банк — Если скидки делятся между супружескими парами — Заявление супруга — Если выплачиваются в счет акций или долей детей — Свидетельства о браке и рождении детей

Вы можете запросить скидку двумя способами: через своего работодателя или через зарегистрированную налоговую службу.

В первом случае скидка может быть запрошена в год приобретения имущества; во втором случае скидка может быть запрошена в год приобретения имущества. Необходимо заполнить форму и прикрепить документы к личному кабинету на сайте ФНС. После успешной проверки документов работодатель прекратит удерживать подоходный налог до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма.

Это означает, что вам будут платить больше, чем ваша обычная зарплата.

Во втором случае вычет может быть заявлен в год после получения права на вычет; если недвижимость была приобретена в 2022 году, то до 2025 года не нужно подавать документы в Федеральное налоговое управление.

BCS World of Investment

3 обучающих курса

Комментарии

Покупайте названия ваших любимых брендов одним щелчком мыши

Последние новости

Рекомендованные новости

Адрес для вопросов и предложений: bcs-express@bcs. ru

Данные являются биржевой информацией, а их владельцем является Московская биржа. Распространение, передача или иное предоставление рыночной информации третьим лицам возможно только в соответствии с процедурами и условиями, предусмотренными Порядком использования рыночной информации, предоставляемой Московской Биржей ООО «Брокеркредитсервис» Компания «Брокеркредитсервис Лтд. , лицензия №.

154-04434-100000 от 10 января 2001 года на осуществление брокерских услуг; лицензия № 154-04434-100000, выданная ФСФР, без срока действия; лицензия №.

* Материал, представленный в данном разделе, не является индивидуальной инвестиционной консультацией. Финансовые инструменты или операции, описанные в данном разделе, могут не подходить для вас и не соответствовать вашему инвестиционному профилю, финансовой ситуации, инвестиционному опыту, знаниям, инвестиционным целям, толерантности к риску и доходности. Инвестор обязан сам определить соответствие финансового инструмента или сделки своим инвестиционным целям, срокам инвестирования и допустимому риску ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные потери инвестора в случае торговли или инвестирования в финансовые инструменты, описанные в данном разделе.

Данная информация не должна рассматриваться как публичная оферта, предложение или ходатайство о покупке или продаже ценных бумаг или других финансовых инструментов или о заключении любых подобных сделок. Данная информация не должна рассматриваться как гарантия или обещание относительно будущих доходов от инвестиций, уровня риска, уровня затрат или точки безубыточности. Прошлые результаты инвестирования не определяют будущие доходы.

Это не реклама ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения инвесторы должны самостоятельно оценить финансовые риски и выгоды, налоговые, юридические и бухгалтерские последствия сделки, а также свою готовность и способность принять на себя эти риски. Клиент также несет ответственность за расходы на брокерские и кастодиальные услуги, передачу телефонных поручений и любые другие расходы, понесенные клиентом Полный список счетов BCS Company Ltd приведен в Приложении № Предоставление услуг на рынке ценных бумаг компанией BCS Company Ltd.

11 Регламента предоставления услуг на рынке ценных бумаг компанией BCS Company Ltd. Перед совершением сделки необходимо также понимать следующее: раскрытие рисков, связанных с торговлей на рынке ценных бумаг — информация о рисках клиента, связанных с торговлей с недостаточным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций — информация о рисках клиента, связанных с торговлей с недостаточным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций — информация о рисках клиента, связанных с торговлей с недостаточным покрытием. заявления, раскрывающие риски, связанные с торговлей на рынках фьючерсов, форвардов и опционов; — описание рисков, связанных с торговлей иностранными ценными бумагами.

Приведенные выше сведения и мнения были собраны из открытых источников, которые считаются надежными, однако компания BCS Company Ltd не несет ответственности за достоверность представленной информации. Представленная информация и мнения были сформулированы различными экспертами, в том числе независимыми, и мнения по одной и той же ситуации могут сильно различаться даже среди экспертов БКС. В связи с вышеизложенным, не следует полагаться исключительно на материалы, предоставленные за счет независимого анализа, и ООО «Компания БКС», ее филиалы и сотрудники не несут никакой ответственности за использование данной информации, любые прямые или косвенные убытки, возникшие в результате ее использования, и ее достоверность.

Узнать остаток налогового вычета за квартиру из 3-НДФЛ

Не всегда можно получить возврат налога, если вы покупаете дом за один раз. Во многих случаях для получения полной суммы налогового вычета по НДФЛ вам придется заполнять декларацию каждый год и вносить оставшуюся сумму за предыдущий год в каждую последующую форму.

Если у вас сохранилась последняя заполненная декларация 3-НДФЛ, вы можете посмотреть эти данные там; с 2018 года они включаются в Лист 7. Ранее вы могли узнать, сколько осталось налогового кредита, из рабочего листа D1 того же документа.

Но как восстановить данные, если прошлогодняя 3НДФЛ утеряна?

Если вы пользовались услугой Naloga в прошлом, вам не нужно восстанавливать остатки за предыдущий год. Все данные надежно хранятся в базе данных. Она будет использована для подготовки вашей следующей налоговой декларации. После повторного заказа 3-PIFL заполняется в течение двух дней и отправляется в формате PDF или в налоговую инспекцию.

Как узнать остаток вычета збез декларации

Вся информация о возврате 13% сохраняется в налоговых органах. Вы должны сделать запрос на сайте Федерального налогового управления и получить ответ в течение 30 дней.

Для проверки остатка налогового кредита нет необходимости регистрироваться или открывать индивидуальный счет налогоплательщика. Перейдите по прямой ссылке, чтобы отправить запрос.

[Нажмите кнопку Создать обращение, чтобы перейти на страницу Жизненные ситуации.

Прокрутите вниз и выберите «Традиционная форма».

Затем необходимо нажать на кнопку «Физическое лицо или индивидуальный предприниматель».

Введите свои личные данные, чтобы сотрудники ФНС могли обработать ваше заявление на получение имущественного налогового вычета.

В поле «Описание заявления» напишите, что вас интересует: узнать остаток вычета по объекту недвижимости. Это задается вами:.

Укажите адрес электронной почты и другую информацию. Нажмите кнопку «Далее» внизу.

Вы получите уведомление о том, что ваше заявление было подано. Вы получите такое же подтверждение по электронной почте.

Часто задаваемые вопросы

Запрос должен быть подан в произвольной форме. Например: «В каком году была подана последняя налоговая декларация? Какова сумма заявленных вычетов? Каков ваш баланс?» . Будьте осторожны, не допускайте двойного толкования вопросов.

Стоит подождать. В исключительных случаях срок может быть продлен до 30 дней. Подготовитель будет уведомлен о продлении по электронной почте.

Нет. В онлайн-сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» для этого есть специальная форма. Вы также можете подать жалобу лично или по почте.